О ПРОЕКТЕ
ВСЕ ПРОЕКТЫ HH
Регистрация компании
Заявка на грант Повысить зарплату Поможем выбрать курс Регистрация карьериста
во всех городах



Разглашение коммерческой тайны, хищение, длительное отсутствие на  рабочем месте, нарушение внутреннего распорядка компании - все эти происшествия требуют внутреннего расследования. Неважно, собираетесь вы затем передать дело в суд, расследование провести стоит. Как сделать это правильно, не нарушая ничьи права?

Материалы, дающие основание для расследования, могут быть получены:

  • по результатам аудиторской проверки;
  • по результатам инвентаризации;
  • из официальных и неофициальных (анонимных) заявлений сотрудников;
  • на основе оперативной информации.

Внутреннее расследование проводят сотрудники, имеющие соответствующие полномочия в организации. Цели проведения служебного расследования:

  • найти виновных в происшедшем;
  • выяснить причины возникновения;
  • оценить ущерб и найти способы его минимизации;
  • выработать предложения по предотвращению подобных случаев в будущем.

Расследование обязательно проводится в соответствии с действующим законодательством и внутренними документами компании, регламентирующими эту сферу.

Решение о целесообразности вовлечения правоохранительных органов в расследование инцидента принимает руководство компании. Это зависит от многих условий:

  • размеров нанесенного ущерба;
  • возможности предоставить для следствия убедительные доказательства совершения правонарушения;
  • принятой в компании политики в отношении наказаний;
  • возможности возмещения ущерба;
  • готовности компании предоставить в распоряжение правоохранительных органов конфиденциальную информацию.

Алгоритм проведения внутреннего расследования

  1. Уяснить суть случившегося: понять, что произошло, выяснить причины, выяснить последствия, определить, какого рода информация может быть полезна и где ее можно найти.
  2. Собрать информацию, имеющую (или могущую иметь) отношение к происшедшим событиям: свидетельские показания, документы, объяснения участников, оперативные данные.
  3. Проанализировать имеющуюся информацию на предмет достоверности: выявить и проверить возникшие противоречия, выстроить логически непротиворечивую картину происшедшего.
  4. Вынести мотивированное заключение: на основе собранных данных определить виновника, предложить меры для предотвращения подобных случаев в дальнейшем.

Если нет необходимости (или возможности) отстранить проверяемых лиц от исполнения служебных обязанностей, нужно организовать тщательный постоянный контроль их деятельности (конечно, при этом важно не насторожить проверяемых сотрудников). При работе с материалами, относящимися к внутреннему расследованию, следует соблюдать осторожность: это строго конфиденциальная информация.

Внутреннее расследование случаев мошенничества

При проведении внутреннего расследования причастности к мошенничеству конкретных лиц (непосредственно совершивших правонарушение или ему способствовавших) рекомендуется работать по следующей схеме:

Изучаются факты и обстоятельства совершения мошеннических действий 
  • где, когда, при каких обстоятельствах сотрудник познакомился с мошенником (или с представителем компании, от имени которой произведены мошеннические действия)?
  • какую цель при этом преследовал сотрудник?
  • сколько раз проходили встречи, где, в какое время, как долго?
Анализируются вызвавшие подозрение факты 
  • партнер предлагал невероятно выгодные условия сделки
  • отсутствовала лицензия на декларируемую деятельность
  • договор подписывался в спешке, нервозной обстановке, оказывалось психологическое давление, после подписания договора партнер уклонялся от встречи
  • сотруднику было обещано вознаграждение и пр.
Изучаются лица, имеющие отношение к данным фактам; выявляются мотивы их действий
  • действовал ли мошенник один или в составе группы?
  • принимали ли участие члены группы в мошеннической схеме или их использовали «втемную»?
  • собираются данные о приметах мошенника, его занятиях, образе жизни, поведении (как представлялся, какие показывал документы, какие имена и названия компаний использовал)
Анализируются способы и методы реализации преступных замыслов
  • получение денежных, товарных кредитов по поддельным документам
  • создание компаний-«однодневок»
  • фиктивные операции с недвижимостью, завышение стоимости продукции/услуг, обман при продаже необеспеченных акций и суррогатов ценных бумаг и пр.
Проводится сбор вещественных доказательств мошенничества и фиксация следов преступления
  • получение оригиналов или копий документов, относящихся к делу (договора, счет-фактуры, накладные, данные о характере сделки, информация об имуществе, переданном/полученном мошенником)
  • показания лиц, которые могут подтвердить обстоятельства совершения мошенничества
  • показания свидетелей и участников правонарушения
Установление размеров причиненного ущерба 
  • расчеты внутренних специалистов на основании бухгалтерских документов
  • оценка внешних аудиторов
Принятие мер по обнаружению похищенного имущества, денежных средств, документов, носителей конфиденциальной информации и по возмещению ущерба
  • встречи с лицами, которые могут оказать помощь в расследовании
  • выезды в места предполагаемого хранения похищенного

На основе собранного фактического материала и данных, полученных (подтвержденных) в результате проведения бесед, готовится мотивированное заключение.

По окончании внутреннего расследования, после вынесения мотивированного заключения и утверждения его уполномоченным руководителем, необходимо, совместно с юридической службой, найти законные способы решения проблемы возмещения виновником нанесенного компании ущерба.

Вопрос об огласке сведений в отношении совершенного мошенничества, размере причиненного ущерба, причастных к нему лиц также решается с учетом особенностей конкретной компании (сфера деятельности, репутация на рынке, особенности корпоративной культуры, личное мнение руководителя/собственника и т. п.). Часто руководители стремятся скрыть от коллектива информацию о подобных случаях, опасаясь, что она может повредить репутации компании, но, как правило, «все» обо «всем» знают. В то же время разоблачение и наказание злоумышленников оказывает заметный воспитательный эффект на сотрудников, поэтому принимать решение об огласке подобной информации нужно взвешенно и продуманно, оценив отдаленные последствия.

Чтобы не допустить повторения случаев мошенничества, разрабатываются мероприятия по предупреждению подобных фактов в дальнейшем, которые подаются на рассмотрение руководству компании. Такие мероприятия, как правило, предусматривают:

  • организацию эффективного финансового и административного контроля;
  • вершенствование системы безопасности компании;
  • оздоровление кадровой политики;
  • усиление внутриобъектного режима;
  • улучшение технологических процессов;
  • обучение персонала распознаванию признаков мошенничества;
  • повышение профессиональной подготовки сотрудников ответственных за противодействие мошенничеству;
  • формирование лояльности работников к компании и соответствующей корпоративной культуры.

Комплекс подобных мер позволяет в дальнейшем предупреждать случаи мошенничества или уменьшать возможный ущерб компании.